13/12/2022更新

Hong-Kong-Virtual-Asset-AML-License

2022 年 12 月 7 日,香港立法會通過《2022 年打擊洗錢及恐怖分子資金籌集(修訂)條例草案》,以加強香港的反洗錢及反恐怖分子資金籌集(AML/CTF)監管制度,並達到打擊清洗黑錢財務行動特別組織(the Financial Action Task Force, FATF)規定的國際義務標準。

此修訂按財經事務及庫務局於 2021年公佈的公眾諮詢結論,修訂《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》(第 615 章;AMLO),將打擊洗錢及恐怖分子資金籌集的合規範圍擴大至虛擬資產服務提供者,並引入發牌制度,於 2023 年 6 月 1 日起生效。

虛擬資產(Virtual Asset)的定義

在打擊洗錢條例中,虛擬資產指符合以下說明的加密保護數碼形式價值:

  • 以計算單位或經濟價值的儲存形式表述;

  • 符合以下其中一項
    • 作為或擬作為公眾接受的交易媒介, 用於「貨品或服務付款」、「清償債務」或/和「投資」,或
    • 提供權利、資格或途徑,對以下事 宜進行投票:任何加密保護數碼形 式價值的相關事務的管理、運作或 管治,或任何適用於加密保護數碼 形式價值的安排的條款的改變;

  • 可透過電子方式轉移、儲存或買賣

以上對虛擬資產的定義將廣泛地涵蓋多種加密貨幣,包括比特幣、以太幣和穩定幣等,而大部分非同質化代幣(Non-Fungible Token, NFT)則在現階段獲排除於上述所定義之範疇內。

哪些虛擬資產服務將受到監管並需要申請牌照?

根據最新通過的虛擬資產服務發牌制度,任何經營虛擬資產交易所(VA Exchange)或向香港公眾積極營銷此類服務的人均將受到監管,並需要向證券及期貨事務監察委員會(證監會)申請虛擬資產服務牌照 ,並受其監管和管理。

經營虛擬資產交易所,即透過電子設施方式,提供以下服務:

  • 藉該項服務
    • 買賣虛擬資產的要約,經常以某種方式被提出或接受,而以該種方式提出或接受該等要約,形成具約束力的交易,或導致具約束力的交易產生;或
    • 人與人之間經常互相介紹或辨識,以期洽商或完成虛擬資產的買賣,或經常在有他們將會以某種方式洽商或完成虛擬資產的買賣的合理期望的情況下互相介紹或辨識,而以該種方式洽商或完成該等買賣,形成具約束力的交易,或導致具約束力的交易產生;及

  • 在該項服務中,客户款項或客户虛擬資產由提供該項服務的人直接或間接管有。

獲發牌照的虛擬資產交易所必須遵守打擊洗錢及恐怖份子資金籌集 (AML/CTF) 條例下的要求,包括實施客戶盡職審查 (CDD) 和保存妥善記錄,並受證監會持續監察。證監會將定期審核虛擬資產服務提供者,以確保他們的運營符合打擊洗錢之監管要求,並有權調查懷疑或發現的違規行為。

不合規的懲罰措施

未能符合虛擬資產發牌制度及打擊洗錢條例的服務商,將有機會面臨以下處分:

  • 無牌經營虛擬資產服務者,有機會被罰款 500 萬港元及監禁 7 年。
  • 任何人在與虛擬資產牌照申請有關的重要事項上作出虛假或誤導性陳述,將有機會被處罰 100 萬港元罰款和監禁 2 年。
  • 如果不遵守打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例的法定要求,虛擬資產服務商及其負責人員將被處罰 100 萬港元的罰款和監禁 2 年,並受到一系列紀律處分,包括撤銷虛擬資產牌照。

3 個關鍵步驟 — 虛擬資產服務提供者應為發牌制度做的準備

  1. 任命打擊洗錢之負責人員
    根據虛擬資產發牌制度,每間服務供應商必須有至少兩名負責人員來監督運營,其中至少一名是該持牌提供者的執行董事,負責確保業務遵從打擊洗錢及恐怖分子資金籌集和其他監管要求。

  2. 制定內部打擊洗錢政策、程序及管控措施 
    打擊洗錢「政策、程序及管控措施」(又稱「打擊洗錢及恐怖分子資金籌集制度」),是整間公司所依據的政策,制定在相關營運範疇內,公司規定的防止或打擊洗錢及恐怖分子集資的內部原則和程序。

    一個健全及適當的「政策、程序及管控措施」,應建基於風險基礎方法(Risk-based Approach),同時符合打擊洗錢及恐怖分子集資法定要求。因此,「政策、程序及管控措施」應涵蓋以下內容:

    i. 風險評估
    ii. 客戶盡職審查措施
    iii. 持續監察與客戶的業務 
    iv. 提交可疑交易報告
    v. 備存紀錄
    vi. 員工培訓 

  3. 採用可靠的防洗錢軟件
    持牌的虛擬資產服務提供者必須進行適當和有效的客戶背景篩查、客戶盡職審查(亦稱「認識你的客戶」,KYC)、風險評估和持續監察,以遵守新制度下,打擊洗錢及恐怖分子資金籌集的法規要求。

    可是,依靠人手進行打擊洗錢程序會非常繁瑣且耗時。 FATF 鼓勵使用諸如金融科技(Fintech)和監管科技(Regtech 或 Suptech)等新的打擊洗錢方案技術,以有效地減低洗錢風險。

    在選擇防洗錢軟件時,虛擬資產服務供應商應注意軟件所採用的資料庫及其來源。可靠的打擊洗錢軟件可提供準確和最新的數據,能降低誤報,有效協助使用者做出明智的風險評估和業務決策。

可靠的打擊洗錢軟件

香港最受信賴和最好的反洗錢軟件是 SentroWeb。 SentroWeb 使用國際知名的道瓊斯數據庫,來源獨立準確,涵蓋超過 300 萬個被列入制裁名單或黑名單的個人或實體、政治公眾人物(PEP) 及其親屬和親密夥伴,是最適合虛擬資產業界快速入門,應對新發牌制度及監管的防洗錢軟件。

此外,利用SentroWeb的客戶盡職審查和自動持續監察功能,有助虛擬資產服務商節省超過 80% 用於進行打擊洗錢的時間及成本。

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總結

新的虛擬資產服務發牌制度將於 2023 年 6 月 1 日正式生效。雖然政府將提供過渡期,以讓業界有足夠的時間按照規管制度註冊牌照,但愈早為即將來臨的新制度及打擊洗錢及恐怖分子資金籌集法規採取行動,將會有更充分的時間做好準備,內部運作得以及早適應及有效執行,業務亦可繼續暢順發展。



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