2022 年 6 月 24 日,香港政府刊憲《2022 年打擊洗錢及恐怖分子資金籌集(修訂)條例草案》,擬議引入貴金屬及寶石交易商註冊制度,規定交易商須履行打擊洗錢及恐怖分子資金籌集的法定責任。

為符合打擊清洗黑錢財務行動特別組織(FATF)所訂的最新國際標準,繼 2018 年修訂《打擊洗錢和恐怖分子資金籌集條例》(第 615 章),將打擊洗錢及恐怖分子資金籌集的合規範圍擴大至指定非金融企業及行業(DNFBPs),包括律師丶會計師丶地產代理,以及信託或公司服務提供者後,香港政府最新提出向同為指定非金融企業及行業之一的貴重金屬及寶石業,建立兩級註冊制度,並受海關關長規管,於2023 年 1 月 1 日生效。

在香港經營貴金屬及寶石業務的涵義/定義

任何人以業務形式,進行任何以下活動,即屬經營貴金屬及寶石業務:

  • 買賣、進口或出口貴金屬、寶石或貴重產品;
  • m生產或提煉貴金屬、寶石或貴重產品,或對其 進行增值加工;
  • 發行、贖回或買賣貴重資產支持工具;
  • 就 (a)、(b) 或 (c) 段所述的任何活動,擔任中介人。

物流服務業務則不會僅因其業務的通常運作中涉及進出口貴金屬、寶石或貴重產品,而被視為屬於經營貴金屬及寶石業務。

貴金屬」、寶石」、貴重產品」及貴重資產支持工具」定義

貴金屬 (Precious Metal)

指屬成品或非成品狀態的金、 銀、白金或鉑金、銥、鋨、鈀、銠或釕。

寶石 (Precious Stone)

指鑽石、藍寶石、紅寶石、綠寶石、玉石或珍珠,不論其為天然與否。

貴重產品 (Precious Product)

指任何由貴金屬或/和寶石組成、包含或附有貴金屬或/和寶石,及貴金屬或/和寶石佔其交易價 50% 或以上的珠寶、錶、服裝、配飾、飾物或其他製成品。

貴重資產支持工具 (Precious-asset-backed Instruments)

指以一件或多於一件貴金屬、寶石或貴重產品支持的、使有關持有人有權享有該等資產(整 體或部分)的證明書或工具。

按此閱讀更多詳情貴金屬及寶石的定義(第 53ZTY 及 53ZTZ 條)

香港貴金屬及寶石交易商兩級註冊制度

就 FATF 建議加強對貴金屬及寶石業的規管,香港政府提出修訂《打擊洗錢和恐怖分子資金籌集條例》,為貴金屬及寶石交易商設立兩級註冊制度。新制度下分為 A 類及 B 類註冊,任何人如有意在香港從事貴金屬及寶石業務,均須向海關關長註冊。當中,如業務涉及 12 萬港元或以上現金交易的交易商,須註冊為B類註冊人,並須遵守打擊洗錢及恐怖分子資金籌集方面的監管。

A 類註冊

A類註冊適用於不會進行 12 萬港元或以上的現金交易的貴金屬及寶石交易商,註冊相對地簡單,只需提交商業登記證、所有業務處所地址、聲明及年費等,無須遵守打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例規監管,亦無須為註冊定期續期。

B 類註冊

有意在業務過程中進行 12 萬港元或以上現金交易的交易商,因涉及較高洗錢風險,須註冊為B類註冊人。申請人須通過當局的評定準則才獲批註冊,同時註冊人須遵守打擊洗錢及恐怖分子資金籌集方面的監管。B類註冊有效期為 3 年,續期時須重新接受評定準則審核。

不合規的懲罰措施 

未能持有有效的 A 類或 B 類註冊下進行受規管的貴金屬及寶石業務即屬罪行,最高可處罰款  100,000 港元及監禁六個月。

B 類註冊人如違反打擊洗錢條例,將受到紀律處分,包括譴責和罰款最高 500,000 港元。

3 個關鍵步驟 — 貴金屬及寶石業應為註冊制度做的準備

  1. 審視業務及準備註冊文件
    新的兩級註冊制度分為A 類及B 類註冊,貴金屬及寶石交易商現時應該開始審視及重新界定業務範圍,以決定你的企業將要申請的註冊類別。如你現已或有意與客戶進行 12 萬港元或以上的現金交易,你就需要申請 B 類註冊。

    申請人在註冊時須提供有效的商業登記證、所有用作業務處所的地址,以及為合法目的而申請註冊的聲明等文件。 同時,貴金屬及寶石交易商需密切留意當局及《打擊洗錢和恐怖分子資金籌集條例》的任何更新,為註冊準備所有必要的文件。

  2. 制定內部打擊洗錢政策、程序及管控措施 
    B 類註冊人需遵從《打擊洗錢和恐怖分子資金籌集條例》中,有關打擊洗錢及恐怖分子資金籌集的監管規定。當中最先及關鍵一步是制定公司內部的打擊洗錢「政策、程序及管控措施」(又稱「打擊洗錢及恐怖分子資金籌集制度」)。打擊洗錢「政策、程序及管控措施」即是整間公司所依據的政策,制定在相關營運範疇內,公司規定的防止或打擊洗錢及恐怖分子集資的內部原則和程序。

    一個健全及適當的「政策、程序及管控措施」,應建基於風險基礎方法(Risk-based Approach),同時符合打擊洗錢及恐怖分子集資法定要求。 根據 2018 年保安局禁毒處發布的《貴重金屬及寶石交易商打擊洗錢及恐怖分子資金籌集參考指引》,建議貴重金屬及寶石交易商制定一套打擊洗錢及恐怖分子資金籌集的政策和措施,並需具備以下內容︰

    a. 採取風險為本的方針(指引第 5章 )
    b. 執行客戶盡職審查措施(指引第 6章)
    c. 持續監察與客戶的業務(指引第 7章)
    d. 備存紀錄(指引第8章 )
    e. 提交可疑交易報告(指引第 9章 )
    f. 內部管制(指引第10章)
    g. 員工教育及培訓(指引第 11章 ) 

    同時,貴重金屬及寶石交易商亦需留意海關及有其他有關當局發布的最新指引,以確保你的打擊洗錢內部「政策、程序及管控措施」符合最新的監管要求。 

  3. 採用可靠的防洗錢軟件
    貴重金屬及寶石交易商必須為涉及 12 萬港元或以上現金交易的客戶進行適當和有效的背景篩查、客戶盡職審查(亦稱「認識你的客戶」,KYC)、風險評估和持續監察,以遵守打擊洗錢及恐怖分子資金籌集的法規要求。

    可是,依靠人手進行打擊洗錢程序會非常繁瑣且耗時。 FATF 鼓勵使用諸如金融科技(Fintech)和監管科技(Regtech 或 Suptech)等新的打擊洗錢方案技術。使用可靠的打擊洗錢軟件,貴重金屬及寶石交易商可以有效地搜尋客戶背和識別其身分,幫助營運者作出明智的分險評估和業務決策。

可靠的打擊洗錢軟件介紹

香港最受信賴和最好的反洗錢軟件是 SentroWeb。 SentroWeb 使用國際知名的道瓊斯數據庫,來源獨立準確,涵蓋超過 300 萬個被列入制裁名單或黑名單的個人或實體、政治公眾人物(PEP) 及其親屬和親密夥伴,是最適合貴重金屬及寶石交易商快速入門,應對新註冊制度及監管的防洗錢軟件。

此外,利用SentroWeb的客戶盡職審查和自動持續監察功能,貴重金屬及寶石交易商只需輸入資料,即可輕鬆製成客戶盡職審查表格。同時,系統會自動監察所有搜尋過的名稱,當發現你的客戶名稱與最新數據相配,即會發送通知,助你節省超過80% 用於進行打擊洗錢的時間及成本。

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總結

新的貴重金屬及寶石交易商註冊制度擬於2023 年 1 月 1 日生效。雖然原有貴金屬及寶石交易商有270 日過渡期去進行註冊,但愈早為即將來臨的新制度及打擊洗錢及恐怖分子資金籌集法規採取行動,將會有更充分的時間做好準備,內部運作得以及早適應及有效執行,業務亦可繼續暢順發展。



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